Fiscal · Planificación
Diseñamos estrategias fiscales legales y sostenibles para reducir la carga tributaria de empresas, autónomos y grandes patrimonios en Madrid. No se trata de eludir obligaciones, sino de conocer y aplicar todas las herramientas que la ley pone a tu disposición.
La planificación fiscal es la herramienta más poderosa que tiene un contribuyente para reducir su carga tributaria de forma completamente legal. No se trata de eludir obligaciones ni de buscar vacíos legales: se trata de conocer y aplicar con rigor los instrumentos que el ordenamiento tributario español pone a disposición de empresas, autónomos y familias con patrimonio. Quien no planifica, paga de más.
En García Amorós diseñamos estrategias fiscales a medida para cada cliente. Para una empresa mediana, eso puede significar optimizar el Impuesto sobre Sociedades aprovechando los regímenes especiales y las deducciones por I+D, inversión o creación de empleo. Para un autónomo, puede suponer elegir entre tributar en estimación directa o constituir sociedad. Para una familia con patrimonio significativo, puede implicar diseñar una estructura de tenencia que minimice el impacto del Impuesto sobre el Patrimonio y facilite la transmisión generacional con la menor carga fiscal posible.
La planificación no es un traje de talla única. Parte siempre de un diagnóstico exhaustivo de la situación del cliente — sus ingresos, estructura societaria, patrimonio, objetivos y horizonte temporal — para, a partir de ahí, construir una hoja de ruta fiscal sostenible y técnicamente sólida. Actualizamos el plan cada año para adaptarlo a los cambios normativos y a la evolución del negocio o el patrimonio del cliente.
Optimización del Impuesto sobre Sociedades, estructuración de grupos empresariales, regímenes especiales (consolidación fiscal, entidades de tenencia de valores...) y aprovechamiento de deducciones e incentivos fiscales.
Elección del régimen óptimo (módulos vs. estimación directa), deducibilidad de gastos, IRPF, IVA y estrategia de retribución en caso de sociedades con socio administrador.
Planificación sucesoria, protocolos familiares, transmisión de empresas y optimización fiscal de herencias y donaciones. Coordinación entre IRPF, Impuesto sobre el Patrimonio e Impuesto sobre Sucesiones.
Fusiones, escisiones, aportaciones de rama de actividad y canje de valores con el régimen especial de neutralidad fiscal. Analizamos el coste fiscal de cada operación antes de ejecutarla.
Tributación de rentas obtenidas en el extranjero, aplicación de Convenios para evitar la Doble Imposición, precios de transferencia y cumplimiento normativo para estructuras internacionales.
Preguntas frecuentes
Completamente. La planificación fiscal consiste en aplicar correctamente la normativa tributaria para reducir la carga impositiva dentro de los márgenes que la propia ley establece. Es diferente a la elusión fiscal (uso abusivo de estructuras para evitar el tributo) y radicalmente diferente al fraude fiscal. El Tribunal Constitucional reconoce expresamente el derecho de los contribuyentes a organizar sus actividades de la forma fiscalmente más ventajosa dentro de la ley.
Desde que se empieza a facturar de forma recurrente. Un autónomo con 50.000 € de ingresos puede tener un ahorro significativo eligiendo la estructura y el régimen fiscal correctos. Para empresas y patrimonios más grandes, el potencial de ahorro es proporcionalmente mayor. Lo que sí es cierto es que cuanto antes se planifica, más opciones hay disponibles.
El Impuesto sobre el Patrimonio grava el patrimonio neto del contribuyente a 31 de diciembre de cada año, con tipos que van del 0,2 % al 3,5 % según Comunidad Autónoma. Existen exenciones relevantes, como la de la vivienda habitual (hasta 300.000 €) y la de participaciones en empresas familiares bajo determinadas condiciones. Una planificación adecuada puede reducir significativamente la base imponible de este impuesto de forma completamente legal.
La transmisión de empresa familiar puede beneficiarse de una bonificación del 95 % en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones si se cumplen determinados requisitos (que el causante o donante ejerce funciones de dirección, que la empresa tiene una actividad económica real y que los herederos o donatarios mantienen la adquisición durante 10 años). Diseñamos el protocolo familiar y la estructura de holding para maximizar este beneficio.
Hacemos un análisis fiscal de tu situación sin compromiso.
Tel: +34 651 616 951 · hola@garciaamoros.es
Ver también: Defensa en inspecciones · Recursos contra Hacienda · Todos los servicios fiscales
